El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha intensificado su supervisión sobre los depósitos en efectivo que superen los USD 10,000. Esta medida busca combatir delitos financieros como el lavado de dinero, la evasión fiscal y el financiamiento ilícito. Aunque realizar depósitos por encima de esta cantidad no es ilegal, los contribuyentes deben justificar el origen del dinero ante las autoridades competentes.
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Obligaciones de los bancos bajo la ley de secreto bancario
Según la Ley de Secreto Bancario de 1970, todos los bancos en Estados Unidos están obligados a reportar al IRS y a la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) cualquier depósito o retiro en efectivo que exceda los USD 10,000 en un plazo de 24 horas. Este procedimiento se lleva a cabo a través del Informe de Transacciones en Efectivo (CTR), que incluye información sensible como:
• Nombre completo del titular de la cuenta
• Dirección y número de Seguro Social
• Número de licencia de conducir
• Fecha y monto de la transacción
• Tipo de operación realizada
Además, los bancos tienen la facultad de solicitar detalles sobre el origen del dinero, aunque no están obligados a notificar al cliente que se está generando un reporte.
La estructuración: Un delito federal
Es importante destacar que depositar más de USD 10,000 no es ilegal. Sin embargo, intentar eludir los reportes obligatorios puede resultar en "estructuración", una práctica delictiva que consiste en fraccionar grandes sumas en montos menores para evitar el umbral. Esta acción es considerada un delito federal y puede acarrear severas consecuencias, tales como:
• Hasta 5 años de prisión
• Multas de hasta USD 250,000
• Investigación penal por parte del IRS y otras agencias federales
En estos casos, los bancos están obligados a enviar un Reporte de Actividad Sospechosa (SAR).
Recomendaciones del IRS para depositar grandes sumas
Para evitar complicaciones con el IRS, se recomienda a los contribuyentes seguir estas pautas al realizar depósitos superiores a USD 10,000:
• No dividir el dinero en pequeñas cantidades para evadir reportes
• Mantener documentación que respalde el origen legal del efectivo
• Realizar el depósito en una sola operación
• Consultar con el banco sobre políticas y límites aplicables
Los expertos financieros sugieren mantener entre uno y dos meses de gastos básicos en la cuenta corriente. Por ejemplo, si tus gastos mensuales son de USD 3,000, deberías tener entre USD 3,000 y USD 6,000 disponibles para cubrir emergencias. Esto ayuda a evitar sobregiros y asegura liquidez sin dejar el dinero improductivo.